江西南昌企业如何安全高效办理37号文.

前期准备：明确主体资格与架构设计

1. 确认主体资格

• 申请人需为持有中国居民身份证的自然人，或虽无中国户籍但在境内习惯性居住的境外个人（如长期在境内工作、生活的外籍人士）。

• 典型适用人群包括企业创始人、中国籍股东、参与股权激励（ESOP）并已行权的员工。

• 境内权益公司需为依法注册的内资企业，且申请人需合法持有其股权或资产（以工商登记为准）。

2. 设计合规架构

• 采用“境内个人→BVI持股公司→开曼上市主体→香港子公司→境内WFOE”架构，确保SPV层级不超过3级（2025年新规要求）。

• 明确投资路径与目的，避免涉及“虚拟货币”“房地产”等敏感领域。

材料准备：确保真实性与完整性

1. 基础身份与控制权证明

• 境内居民身份证或护照复印件（需公证，2025年试点电子公证）。

• 股东名册、认缴人名册等文件，证明申请人在SPV中的实际控制权。

• 境内权益公司营业执照副本复印件、公司章程（需加盖工商查询章）、实缴资本证明（如验资报告）。

2. 境外SPV文件

• SPV注册文件（如BVI公司章程、股东名册、注册证书），并完成海牙认证或使领馆认证。

• 股权结构图，显示境内居民个人及其关联方的持股比例和层级关系。

3. 投融资协议与资金来源

• 与境外投资方签署的投融资协议，明确投资金额、方式及条款（如资金用途限制）。

• 资金来源证明（如银行存款证明、收入证明），确保资金合法合规。

4. 其他材料

• 《境内居民个人境外投资外汇登记表》（一式两份，需申请人签字）。

• 承诺函，承诺所提供材料真实、合法，并承担相应法律责任。

• 境内外企业权力机构同意境外投融资的决议书（中英文版本）。

办理流程：分阶段推进

1. 提交申请

• 向境内权益公司注册地的商业银行（如南昌市内的、工商银行）提交材料。

• 若涉及多个境内企业且所在地不一致，可选择主要企业注册地银行集中办理。

2. 银行初审

• 银行核查材料真实性、SPV注册地合规性（筛查“天堂黑名单”）、资金用途合法性。

• 重点审核出资路径、资金来源、架构合规性，避免虚假出资或非法资金流动。

3. 外汇局审批

• 银行初审通过后，通过外汇局资本项目信息系统报送申请信息。

• 外汇局审批并反馈结果，若通过则颁发《业务登记凭证》；若不通过，需补充材料后重新申请。

4. 后续管理

• 存量权益登记：每年1月1日至6月30日期间，申报境外投资存量权益情况。

• 变更登记：若SPV股权结构、境内资产等发生重大变化（如股东变动、增资减资），需在30日内提交变更材料。

• 注销登记：当SPV终止经营或不再符合登记要求时，需先注销境外公司、转回境外资金，再注销37号文登记。