离岸公司注册和离岸银行开户的流程及要求

“离岸公司”是指投资人的公司注册在离岸管辖区，但投资人不用亲临当地，其业务运作可在世界各地直接开展。离岸管辖区有许多是前英属殖民地，这些地区在很大基础上保留了英国的法律体系和司法制度，例如我们熟知的开曼群岛(Cayman)、英属维尔京群岛(BVI)等等。

离岸管辖地区往往与世界发达国家有着良好的贸易关系，注册离岸公司成为了许多大型跨国公司和拥有高额资产的个人用来充当转口贸易和银行账户收款的金融工具。

相比一般有限公司，离岸公司具备三大特点：

•高度保密性：几乎所有的离岸管辖区均明文规定：公司的股东资料，股权比例，收益状况等，享有保密权利，如股东不愿意，可以不对外披露。

• 税务减免：离岸管辖区政府只向离岸公司征收年度管理费，不再征收任何税款。

•无外汇管制：几乎所有的国际大银行都承认这类公司，如香港的汇丰银行、新加坡发展银行、美国CBiBank等，离岸公司可以在这些银行开设企业离岸账户，为财务运作提供便利。

开篇我们提到的开曼(Cayman)和维尔京群岛(BVI)都是的离岸金融中心，离岸公司注册地和“避1税天堂”。在这些岛屿国家注册离岸公司具体流程是怎样的呢？需要哪些注册资料以及重要的离岸银行开户都有怎样的要求呢？接着往下看，我们以维尔京群岛(BVI)为例，从多个纬度为大家剖析一下岛屿国家注册离岸公司和离岸银行开户。

BVI离岸公司的优势

无须递交审计账目；

注册公司可在世界各地开立银行账户；

BVI政府保护股东利益，不需要公布受益人身份；

BVI政府为各企业提供隐私保护，董事资料保密；

BVI的政治、经济和贸易环境非常稳定，便于融资上市；

低税率，在BVI注册成立的公司所受的税务管制非常少；

不需会计师的审核报告，只需保留资料反映经济状况即可；

在外地经营所得利润无须交利得税，达到合理避1税的目的；

BVI注册公司不受股东人数限制，一个人可以注册成立有限公司；

BVI有良好的金融法律服务机构，方便各种金融机构或基金会的成立与发展。

BVI离岸公司注册流程

查核公司名称（隔天拿到查名结果）；

预留公司名称（查名出来后只保留当天）；

尽职审查与确知客户背景程序（需要客户提供:CTC文件(律师或会计师核实证本)、核实内容是地址证明和身份证明）；

成立注册与送上公司文件夹  。

BVI离岸公司注册要求

公司名称：

1、公司注册时可加中文名称，中文名称可以在证书上体现；

2、公司名称需要先查册，查册时间约1 个工作日。

注册资本：

1、标准5 万美金（无需验资）；

2、注册股本超过 5万 美金，需要缴纳 1500 美金的厘印税，以后每年续牌都需要缴纳。

BVI离岸公司注册下来的文件

公司注册证书 Certificate Of Incorporation

董事委任书 Appointment Of Fist director(S)

同意出任董事/股东 Consent To Act As Director/Application ForShare(s)

董事名册 Register Of Directors

股东名册 Register Of Members

秘书名册 Register Of Secretaries

押记登记册 Register Of Charges

公司章程5本 M&A

公司股票册 Share Certificate / Register Of Transfers

公章，签字章1个,钢印1个

书 Certificate of Guarantee of Quality

BVI公司记录表1份

董事在职（或代理）证明（银行开户必需） Certificate Of Incumbency

公司会计师核证本（银行开户必需） CPA Certificate

文件夹（存放以上所有文件及物品）

群岛公司离岸银行开户

几乎所有的国际大银行都承认群岛离岸公司，但随着CRS和反洗钱政策的升级，想要在短时间内完成离岸开户变得异常困难。那么，群岛离岸公司就没办法开设离岸银行账户了吗？并非如此。从开户条件，开户周期，以及账户安全性等方面综合考虑，美国CBiBank是国际贸易企业或者海外投资机构当前的选择之一。

离岸银行开户的根本原因

导致各大银行收紧开户政策的原因有很多，但主要的原因有两个，一是全球反洗钱政策的升级，另一个就是CRS的推行落实。

2018年到2019年期间全世界范围实施“加强版”反洗钱及打压逃避1税行为，许多银行设立了审查部门，对离岸银行账户的持有人信息以及每笔离岸账户的交易进行严格审核。离岸银行一旦发现涉嫌洗钱或者出现涉税的问题，与该账户有交易往来的账户都将有可能被关闭。从2012年至2019年，全世界多家银行因为涉嫌洗钱，与敏感地区交易等问题被处于数十亿美金的巨额罚单。

CRS是一个对税收居民金融账户信息进行交换的指导准则，目的就是加强全球税收合作，提高税收透明度，打击利用跨境金融账户逃避1税。公开披露的信息中，2009-2019年间，全球离岸账户数目平均下跌了34%，资产规模达5551亿美元。其中，超过2/3账户的降低主要归功于OECD推行的CRS金融账户涉税信息交换的实施。

CRS在2017年9月开始次交换和2018年9月第二批配对国家之间的涉税信息交换，共有90多个税务管辖区之间互换了金融账户涉税信息，其中根据OECD的统计，这90多个税务管辖区的国家和地区共获取了4700万个离岸金融账户的信息，涉及资产价值达49000亿欧元的账户。

离岸银行账户关停潮频现

公开信息显示，从2017年开始，招商银行、浦发银行、交通银行、平安银行等内地银行已经开始清查离岸账户。而去年，恒生银行清理关停的离岸账户超过了1万个。在被关闭的企业离岸账户中，很大一部分是经营正常贸易的企业，因为在接到银行通知时，没有及时提交审核信息、或者没有按照要求达到一定量的余额沉淀、或者达不到足够的交易量，难以被识别为正常贸易行为，才遭遇被关停账户的操作。

离岸银行账户被关闭的原因还体现在银行合规风控方面。尤其对于中小型企业而言，款项小额，操作频繁，交易多笔等属性给银行的反洗钱带来了巨大的审查压力，致使风险因素剧增，风控成本较高。

离岸银行账户关停潮一浪盖过一浪，账户被关闭会严重影响企业国际业务的往来，如何在关停浪潮中保持企业的稳步发展，一方面要严格遵守银行的监管要求，另一方面开设备用离岸银行账户成为一项必要之举。

美国CBiBank支持境外主体的企业开户，包括上面我们提到维尔京群岛(BVI)和开曼(Cayman)，还有塞舌尔等群岛离岸公司。无论你是申请离岸账户还是当作备用离岸账户使用，都需要注意账户维护问题，做到保持账户的活跃度，及时回复银行信息，确保每一笔交易的安全性，以及合规运营正常报税。相信你跟小编一样不希望辛苦开设的离岸银行账户淹没在关停浪潮中。